初级金融辅导金融企业的风险管理8

　　一、商业银行信用风险管理

　　(一)信用风险的主要特点(掌握)

　　1、道德风险是形成信用风险的重要因素

　　2、非系统性风险

　　3、缺乏量化的数据基础

　　4、组合信用风险的测定有一定的难度

　　(二)信用风险监测指标(掌握)

　　1、不良资产率=不良资产/资产余额<4%

　　=不良贷款/贷款余额<5%

　　2、单一集团客户授信集中度=最大一家集团客户授信总额/资本净额<15%

　　单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额/资本净额<10%

　　3、贷款损失准备充足率=实际计提的损失准备/应提的准备>100%

　　4、全部关联度=全部关联客户授信/资本净额<50%

　　(三)信用风险管理措施(掌握)

　　1、建立适当的信用风险环境

　　2、在健全的授信程序下运营

　　3、保持适当的授信管理、计量和监测程序

　　4、确保对信用风险的充分控制

　　(四)不良贷款管理(掌握)

　　1、贷款分类：正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类

　　2、次级类、可疑类和损失类为不良贷款

　　3、商行不良贷款管理的基本原则

　　(1)经济原则

　　(2)内部制衡原则

　　(3)统一原则

　　4、商行不良贷款管理工作